Page 109 - Informe econòmic 2022

El model de negoci de les entitats bancàries demostra la seva resiliència i sostenibilitat. D’una
banda, el conjunt dels tres bancs presenta una rendibilitat dels recursos propis (ROE) del 7,57%,
en línia amb la rendibilitat mitjana de les entitats europees durant el mateix període, i amb un
increment de 153 punts bàsics respecte del 2021. També la rendibilitat del negoci sobre els actius,
mesurat pel ROA, ha millorat la seva posició respecte del 2021, i s’ha situat en el 0,66%, per sobre
de la mitjana europea (0,52%).

D’altra banda, la banca andorrana manté la seva solidesa amb una forta capitalització de les
entitats, amb una ràtio de solvència CET1 (phase-in) del 15,76% a 31 de desembre del 2022,
lleugerament per sota de l’exercici anterior, en què va ser del 17,0%, però per sobre de la mitjana
dels bancs europeus, que és del 15,3% segons dades de l’EBA (European Banking Authority).
Aquesta ràtio s’ha vist afectada per les operacions corporatives que s’han produït aquest any en
la plaça andorrana.

La ràtio de liquiditat (LCR) és del 201%, també superior a la mitjana dels bancs europeus, que
és del 164,7% al tancament del quart trimestre del 2022, i similar al 206% que es va registrar a
Andorra l’any 2021. Finalment, durant el 2022 la ràtio de morositat, tot i l’augment de l’euríbor,
ha continuat la tendència a la baixa fins al 3,28% a tancament del 2022 (3,74% el 2021 i 4,49%
el 2020).

El sector financer també està compromès socialment, com ho demostra l’acord sectorial a què
s’ha arribat el 16 de desembre del 2022 pel qual s’ha aprovat la possibilitat d’ajornar la quota
hipotecària fins a dos anys, sempre que els ingressos familiars no superin els 32.000 euros, que
la quota hipotecària superi el 30% dels ingressos de la unitat familiar i que la quota del préstec
s’hagi incrementat almenys un 30% per l’augment del tipus d’interès. La banca andorrana també 107
col·labora amb el Govern en la posada en marxa del programa extraordinari d’avals públics per
comprar un primer habitatge, mitjançant el qual avalarà el 20% del valor del préstec hipotecari
sol·licitat per un ciutadà.

En conjunt, les xifres confirmen la resiliència del sector bancari a les tensions patides els darrers anys
i a la culminació de les operacions corporatives,
que han de permetre tenir un sector més
DADES AGREGADES DE LA competitiu i obert internacionalment per fer
BANCA ANDORRANA Quadre 12.5 front als reptes de futur.

Milers d’euros 2021 2022 Els informes del Moneyval, que destaquen
Total actius 16.611.905 17.975.131 els grans avenços fets pel país en matèria de
Inversió creditícia bruta 7.031.054 7.314.901 prevenció del blanqueig, avalen el compromís
Recursos gestionats 61.461.234 63.691.957 d’Andorra envers la lluita contra el blanqueig
Resultat 97.419 113.277
de capitals i el finançament del terrorisme.
ROE 6,04% 7,57% En concret, a l’últim informe de seguiment,
ROA 0,60% 0,66% publicat el novembre del 2021, el Principat
Ràtio d’eficiència d’Andorra va millorar la seva puntuació pel
(cost to income ratio) 68,35% 72,31% que fa a la Recomanació 8, relativa a les
Ràtio de morositat 3,74% 3,28% Economia andorrana: evolució dels principals sectors | XII. Serveis
Ràtio de solvència CET 1 17,00% organitzacions sense ànim de lucre, a “LC”
(phase-in) 15,76%* (largely compliant) i va ser també reavaluat pel
Ràtio de liquiditat 206,06% que fa a la Recomanació 15, relativa a les noves
(liquidity coverage ratio) 201,29%** tecnologies, en què va assolir una puntuació de
“PC” (partially compliant).
* Mitjana bancs europeus segons dades EBA: 15,30%.
** Mitjana bancs europeus segons dades EBA: 164,70%.
Cal recordar també que el 12 de febrer del
Font: Andorran Banking, a partir dels informes anuals dels bancs.
2016 el Principat d’Andorra i la Unió Europea